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所屬主題: 財政 所屬題材: 報告
發布機構: 縣財政局 生成日期: 2019年10月31日
關于佛坪縣2018年財政決算(草案)的報告

關于佛坪縣2018年財政決算(草案)的報告

——2019年10月31日在佛坪縣第十八屆人大常委會第17次會議上

佛坪縣財政局局長 鄧存本

主任、各位副主任、各位委員:

受縣人民政府委托,現將佛坪縣2018年財政決算(草案)報告如下,請予審議和批準。

一、2018年全縣及縣級財政收支決算情況

2018年,在縣委的堅強領導下,在縣人大、政協和社會各界的監督支持下,財政工作認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想,堅持穩中求進工作總基調和新發展理念,以推進供給側結構性改革為主線,全面落實“五個扎實”和“五新戰略”要求,著力打好三大攻堅戰,聚力追趕超越,較好地完成了縣十八屆人大二次會議批準的預算和各項財政工作任務,財政預算執行情況總體良好。根據預算法有關規定,重點報告以下情況:

(一)一般公共預算收支決算情況

1、全縣一般公共預算收支決算情況

2018年,全縣地方一般公共預算收入3943萬元,完成年初預算的100.1%,增長9.3%。

2018年初,縣人大審議通過的全縣一般公共預算支出70197萬元,加上預算執行中省市財政補助、調入資金等,全縣支出調整預算為80318萬元。全縣一般公共預算支出80018萬元,完成調整預算的99.6%。

2018年全縣收支平衡情況是:

全縣地方一般公共預算收入3943萬元,加上省市補助收入72904萬元,政府一般債券收入1900萬元,上年結余332萬元,動用預算穩定調節基金519萬元,從政府性基金預算調入800萬元,其他調入資金3200萬元,全縣一般公共預算收入總計83598萬元。

全縣一般公共預算支出80018萬元,加上上解省市支出1800萬元,安排預算穩定調節基金779萬元,政府一般債務還本支出701萬元,全省一般公共預算支出總計83298萬元。

收支相抵,累計結余300萬元,全部結轉下年支出,全縣一般公共預算收支實現平衡。

匯總統計,2018年全縣行政事業單位“三公”經費支出302 萬元,較上年下降7.9 %。其中:因公出國(境)支出3萬元,公務用車購置費0萬元,公務用車運行維護費209萬元,公務接待費90萬元,較上年下降9.1 %。

2、縣級一般公共預算收支決算情況

2018年,縣級地方一般公共預算收入3493萬元,完成年初預算的100.1%,增長9.3%。

2018年初,縣人大批準的縣級一般公共預算支出65468萬元,加上預算執行中省市財政補助、減去補助鎮級支出等,縣級支出調整預算為69802萬元。縣級一般公共預算支出69512萬元,完成調整預算的99.5%。

2018年縣級收支平衡情況是:

縣級地方一般公共預算收入3943萬元,加上省市補助收入72904萬元,政府一般債券收入1900萬元,上年結余322萬元,動用預算穩定調節基金519萬元,從政府性基金預算調入800萬元,其他調入資金3200萬元,縣級一般公共預算收入總計83588萬元。

縣級一般公共預算支出69512萬元,加上上解省市支出1800萬元,補助鎮級支出10506萬元,安排預算穩定調節基金779萬元,政府一般債務還本支出701萬元,縣級一般公共預算支出總計83298萬元。

收支相抵,累計結余290萬元,全部結轉下年支出,縣級一般公共預算收支實現平衡。

2018年,縣級年初預算安排預備費900萬元,主要用于安全生產、防汛救災、環境保護、脫貧攻堅等。

2018年,縣本級預算穩定調節基金年初余額519萬元,減去本年動用預算穩定調節基金519萬元,加上年底補充的779萬元,年末余額779萬元。

(二)全縣政府性基金收支決算情況

2018年,全縣政府性基金收入1381萬元,完成年初預算的136%(主要是土地出讓收入超收269萬元),加上省市補助697萬元、上年結余166萬元,收入總計2244萬元。全縣政府性基金支出902萬元,加上調入一般公共預算統籌使用資金800萬元、政府專項債務還本支出194萬元,支出總計1896萬元。收支相抵,結余348萬元。

(三)全縣國有資本經營預算收支決算情況

2018年,全縣國有資本經營收入50萬元,完成年初預算的100%。全縣國有資本經營預算支出50萬元,完成預算的100%,收支相抵,年末無結余。

(四)全縣社會保險基金收支決算情況

2018年,全縣社會保險基金收入7785萬元,完成預算的106.6%,加上上年結余2221萬元,收入總計10006萬元。全縣社會保險基金支出7135萬元,完成預算的105.7%。收支相抵,年末滾存結余2871萬元(當年結余650萬元)。

(五)其他需要報告事項

1、轉移支付安排使用情況

2018年,省市下達我縣轉移支付資金72904萬元,較上年增加3768萬元,其中返還性收入438萬元,一般性轉移支付50502萬元,專項轉移支付21964萬元。一般性轉移支付中:均衡性轉移支付28286萬元,生態功能區轉移支付3526萬元,縣級基本財力保障及獎補資金3154萬元。縣財政堅持財力向基層傾斜,進一步加大對鎮級的轉移支付力度,下達鎮級轉移支付資金10506萬元,其中一般性轉移支付4996萬元,較上年增加278萬元,專項轉移支付5510萬元。

2、全縣政府債務有關情況

2018年初,我縣政府債務余額16856萬元,其中:一般債務16340萬元,專項債務516萬元。經市人大常委會批準,市財政局核定下達我縣2018年地方政府一類債務限額22202萬元(其中:一般債務限額21712萬元,專項債務限額490萬元)。2018年市財政下達我縣新增一般債券1900 萬元;本年歸還到期一般債券701萬元,專項債券194萬元,采用其他方式化解債務111萬元,年底我縣政府債務余額17750萬元(其中:一般債務17428萬元,專項債務322萬元),占市下達政府債務限額22202萬元的79.95%,一般債務和專項債務均未突破控制限額。

二、認真落實各項財稅政策,奮力追趕超越

2018年,我們認真貫徹《預算法》,按照縣人大有關決議要求和批準的預算,加力增效實施積極的財政政策,大力實施減稅降費政策,支持推進供給側結構性改革,加強預算執行管理,奮力追趕超越,促進經濟持續健康發展和社會大局穩定。

(一)聚力提質增效,大力實施減稅降費。不折不扣落實中省減稅降費政策,全年減稅1490萬元,降費使企業減負60余萬元。建立部門協稅護稅聯動機制,突出加強耕地占用稅的征管,在政策性減稅降費和體制分成降低的前提下,全縣稅收總收入和地方財政收入均超額完成年初任務,收入質量較上年提升了5個百分點。加大項目資金爭取力度,全年爭取省市轉移支付72904萬元、新增一般政府債券1900萬元,通過政府性基金等調入資金4000萬元,為全縣追趕超越提供了有力的資金保障。

(二)聚焦重點任務,支持打贏三大攻堅戰。堅守不發生區域性財政風險底線,進一步規范和加強了政府性債務管理的一系列制度措施,對隱性債務制定分年度化解方案,全部納入財政部債務監測平臺。持續加大脫貧攻堅投入,落實縣級配套專項扶貧資金970萬元,整合財政涉農資金11930萬元,有力有效鞏固了脫貧攻堅成果。積極完善財政支持政策,設立環境污染應急處置和礦山地質環境恢復治理專項資金,投入生態環保資金 892萬元,爭取省級生態環境保護和修復治理項目資金420萬元,為生態環保提供了有效的資金保障。

(三)強化政策托底,切實保障和改善民生。深入貫徹以人民為中心的發展思想,進一步加大民生領域投入,民生支出達到財政支出的80%以上。足額保障了城鄉低保、臨時救助、城鄉醫療救助、農村五保戶供養、高齡老人生活保健等惠民資金。全面落實三個“法定增長”,促進了義務教育優質均衡發展。支持公共文化服務體系建設,支持醫藥衛生體制改革,建立了投入保障新機制。強化財政應急保障,支持調度資金投入應急搶險、安全生產、信訪維穩、食品安全、疫情防控等領域,切實增強了群眾的獲得感、幸福感、安全感。

(四)統籌財稅政策,促進經濟持續增長和協調發展。堅持用好財政政策、用活財政資金,深入推進供給側結構性改革,制定落實財稅支持實體經濟發展政策,縣本級投入產業資金3860萬元,有效發揮了積極財政政策對經濟發展的引導和驅動作用。完善財政、金融互動機制,注資500萬元參股市擔保公司,建立了政府性融資擔保體系。創新財政支農新機制,與省農業信貸擔保公司合作建立“政銀擔”農業信貸擔保新機制。實施鄉村振興戰略,支持村級集體經濟發展和“一事一議”農村公益事業、美麗鄉村建設,促進了城鄉區域協調發展。

(五)提升管理效能,財稅改革深入推進。預算編制體系進一步完善,形成“四本預算”的全口徑預算體系。實施政府支出經濟分類科目改革,按要求將預算編制細化到支出功能分類的項級科目和經濟分類的款級科目。加強預算執行動態監控,落實扶貧資金“355限時辦結制”,努力提高了支出時效性。加強財政資金統籌使用和國庫庫款管理,壓縮盤活存量資金效果明顯。預決算公開水平大幅提升,按照平臺、時間、內容和格式“四統一”要求全面公開到位。強化部門和單位執行政府采購預算的主體責任,壓縮了一般性支出,“三公”經費只減不增。

三、堅持問題導向,進一步加強財政預算管理

(一)2017年度決算審計發現問題整改情況。縣審計局對2017年度財政決算審計和其他財政收支情況的審計報告指出的主要問題是:政府采購預算編制不規范,上年結轉結余未全額編入部門預算,非稅收入未全額納入預算,專戶利息未及時繳庫,專項資金執行進度仍然偏慢等。對此,縣政府及縣財政局按照審計意見和縣人大有關決議、決定,認真進行了整改:一是在2018年的部門預算編制中規范編制并批復了政府采購預算,在2019年部門預算中將上年結轉結余全部編入部門預算。二是加強預算單位非稅收入管理,通過非稅征收系統直接入庫,非稅專戶結余資金分批解繳入庫,結余資金進一步下降。三是專戶利息已及時繳庫。四是加快預算下達和資金撥付,建立了部門預算執行進度考核制度,并納入部門年度綜合目標考核,倒逼預算單位加快預算執行。對單位連續結轉超過兩年的專項資金統一收回統籌使用。

(二)進一步加強和改進財政預算管理工作。2018年度預算執行效果較好,同時還存在一些需要解決的問題,審計也指出了存在的不足。對此,我們高度重視,深入貫徹落實習近平總書記在中央審計委員會上的重要講話精神,認真落實縣人大有關方面對財政預算工作的意見建議,按照縣政府關于審計整改工作的部署,嚴肅認真整改審計查出的突出問題,深入研究和采納審計提出的建議,深化改革,完善機制,不斷提高財政預算管理科學化水平。一是繼續深化部門預算管理改革。持續改進預決算編報工作,進一步增強編報質量和可讀性、可審性。加強部門預算編制管理,將上年結轉結余全部編入部門預算,嚴格控制一般性支出,將更多資金用在事業發展上。進一步優化支出結構,更大力度盤活各類存量資金資產,加強政府性基金預算、國有資本經營預算和一般公共預算的統籌,推動積極財政政策加力提效。二是全力推進預算績效管理。穩步推進以結果為導向的全過程預算績效管理模式,制定全面實施績效管理的操作性文件,逐步將績效管理覆蓋所有財政資金,深度融入預算編制執行,健全績效指標和標準體系,改進績效評價方式方法,推進績效信息公開,加強績效監督問責。三是硬化預算約束。強化預算單位在預算編制、預算執行、資產管理中的主體責任,堅持長期過緊日子,嚴控“三公”經費預算,嚴格控制預算調整事項,不得超預算安排支出,切實提高財政支出的均衡性、安全性和有效性。四是加強防范化解地方政府債務風險。切實規范債務管理,積極穩妥化解隱性債務存量,嚴肅查處違法違規舉債行為。

主任、各位副主任、各位委員,我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,自覺接受縣人大常委會的監督,認真落實本次會議審議意見,扎實做好財政預算管理工作,為促進經濟持續健康發展和社會大局穩定貢獻財政力量。

以上報告,請予審議。

附件下載: 佛坪縣2018年財政決算補充說明.pdf
佛坪縣2018年度財政決算附表.pdf
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